Raadsvoorstel

                       Raadsvoorstel

Aan de gemeenteraad,

Voorstel

1. De Najaarsnota 2022 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 3.721.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten door te schuiven naar 2023 als de werkzaamheden niet (volledig) zijn afgerond in 2022.

Inleiding

Na de Voorjaarsnota is deze Najaarsnota de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2022.
In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.
De grootste verschillen zijn:

We monitoren de budgetten goed. Toch zijn er verschillende externe factoren waar wij geen invloed op hebben, maar die wel grote gevolgen hebben voor onze budgetten, bijvoorbeeld de algemene uitkering en het sociaal domein.

Beoogd effect

Volgens de Financiële verordening Berg en Dal 2022 informeren wij de gemeenteraad over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar. De Najaarsnota is de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2022.

Argumenten

In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.

Algemene uitkering
De mei- en septembercirculaire 2022 leiden tot een verhoging van de algemene uitkering
met ruim € 5,4 miljoen. Op basis van het Regeerakkoord van december 2021 en de
gestegen loonkosten en prijzen ontvangen we € 1,8 miljoen meer aan rijksuitkering. Door
onderbesteding van het BTW –compensatiefonds keert het Rijk € 0,8 miljoen aan ons uit.
Verder krijgen we geld voor de energietoeslag (€ 2,1 miljoen), voor uitvoering klimaatakkoord
en invoering Omgevingswet tezamen € 0,5 miljoen en voor overige taakmutaties € 0,2
miljoen.

De bedragen voor energietoeslag, klimaatakkoord, Omgevingswet en overige
taakmutaties zetten we volledig in en hebben we deze ook op diverse programma’s aan de
uitgavenkant geraamd.

Het saldo van de hogere algemene uitkering en de hogere inzet aan de uitgavenkant betreft een verschil van € 2,6 miljoen positief.

Kosten bedrijfsvoering
Actualisatie van de kosten van de bedrijfsvoering levert in totaal een voordeel op van
€ 616.000. Dit bedrag is met name veroorzaakt door:

• Het later of niet kunnen invullen van vacatures leidt tot lagere salariskosten. Daardoor

is wel meer (duurder) personeel ingehuurd. Per saldo leidt dit tot een voordeel van
€ 419.000.

• Er zijn mindere uren toegerekend aan projecten waardoor ook minder

overhead aan projecten is toegerekend. Dit is een nadeel op dit programma van
€ 171.000.

• Een deel van het personeel is ingezet voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen.

Daardoor rekenen we een deel van de salariskosten toe aan dat taakveld
(programma 1). Dat leidt op de overige taakvelden tot voordelen en betekent voor dit
programma een voordeel van € 250.000.

• Het aframen van het opleidingsbudget met € 100.000.

• Diverse kleine budgetbijstellingen leiden tot een voordeel van € 18.000.

Sociaal domein
De ramingen voor het Sociaal domein, jeugd en Wmo begeleiding hebben we geactualiseerd
op basis van de realisatiecijfers. Per saldo leiden de mutaties op het Sociaal domein tot een positieve bijstelling van € 175.000. Hiermee is de taakstellende bezuiniging van € 194.000 gerealiseerd.

Bij huishoudelijke hulp laat het aantal cliënten ten opzichte van vorig jaar een lichte stijging
zien. De verwachte stijging van de kosten zet zich niet door. Wel krijgen we signalen van de
zorgaanbieders dat door personeelstekort niet alle toegekende uren verzilverd zijn. De
raming stellen we op dit onderdeel € 275.000 positief bij.

Van de gemeente Nijmegen krijgen we een bijdrage van € 20.000 in de kosten van de
ambulantisering GGZ. Dit geld zetten we daarvoor in. Het niet bestede bedrag van het
budget voor ambulantisering GGZ hevelen we over naar 2023 via storting in de reserve
lopende projecten.
Vanaf 2022 vraagt de gemeente Nijmegen geen bijdrage in de kosten van maatschappelijke
opvang. Het geraamd bedrag van € 29.200 komt hierdoor vrij te vallen.

Onlangs heeft u de begroting 2023 vastgesteld en deze najaarsnota geeft de stand van zaken weer tot medio oktober. De taakstellende bezuiniging is gerealiseerd en daarnaast ramen we nog een aantal bedragen af.
Normaal gesproken ontvangt u daarna ook nog een informatienota met wat meer duiding. Wij stellen voor om dat dit najaar achterwege te laten. Allereerst omdat wij te maken hebben met personele wisselingen. Daarnaast willen wij ook informatie van het team Inkomen en Participatie toevoegen (bijvoorbeeld aantal uitkeringen). In de eerste kwartaalrapportage 2023 nemen we deze informatie op. En uiteraard verzorgen wij in de eerste helft van 2023 ook weer een thema avond.  

We stellen voor om diverse budgetten door te schuiven naar 2023
In deze Najaarsnota 2022 noemen we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2023. Als de werkzaamheden in 2022 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten.
In 2023 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2022 en kunnen we in 2023 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.
De over te hevelen budgetten staan in de Najaarsnota vermeld onder het kopje Financiële begroting/ overhevelen budgetten of bij de diverse programma’s. Deze overheveling verwerken we bij de jaarrekening 2022.

Kanttekening

We rapporteren naar de stand van medio oktober 2022
De informatie in deze Najaarsnota is gebaseerd op de informatie per medio oktober 2022. Naast deze mutaties blijven zich allerlei ontwikkelingen voordoen die nog kunnen leiden tot mee- en tegenvallers voor 2022. Deze verwerken we in de jaarrekening 2022.

Financiële onderbouwing

Welk financieel beeld laat de Najaarsnota zien?

De op 4 november 2021 vastgestelde begroting 2022 toonde een voordelig saldo van € 737.000 (inclusief 1^e begrotingswijziging). Op 14 juli 2022 heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2022 vastgesteld. De mutaties tot en met de Voorjaarsnota waren € 598.000 nadelig. Daarmee kwam het begrotingssaldo na de Voorjaarsnota uit op € 139.000 voordelig.

Volgens genomen besluiten en de ontwikkelingen en afwijkingen die in deze Najaarsnota zijn vermeld stellen we het begrotingssaldo nu met € 3.721.000 voordelig bij.
Het begrotingssaldo komt daarmee op € 3.860.000 voordelig.

De Najaarsnota laat het volgende Financieel Meerjarenperspectief (FMP) zien. Zie onderstaande tabel. Vanaf 2023 is aansluiting gezocht bij de Programmabegroting 2023.

De algemene reserves laten het volgende verloop zien

In deze stand zijn de begrotingssaldi van de Najaarsnota 2022, de Begroting 2023 en de Meerjarenbegroting 2024-2026 niet verwerkt.

Communicatie

De webversie van de Najaarsnota 2022 is te lezen via http://programmavan.bergendal.nl/.

Aanpak/uitvoering

Na vaststelling van de Najaarsnota 2022 zenden wij deze naar de provincie, zodat zij op de hoogte is van de (financiële) ontwikkeling van onze gemeente. In de Najaarsnota lichten we de voortgang van de uitvoering per onderwerp toe.

Burgemeester en wethouders

Bijlagen digitaal ter inzage

• Najaarsnota 2022

Bijlage ter inzage griffier

De raad van de gemeente Berg en Dal;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 november 2022

overwegende dat:

in de Najaarsnota de nu te verwachten mutaties in de begroting 2022 naar de stand van medio oktober 2022 zijn verwerkt

b e s l u i t  :

1. De Najaarsnota 2022 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 3.721.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten, zoals benoemd in de Najaarsnota 2022, door te schuiven naar 2023 als de werkzaamheden niet volledig zijn afgerond in 2022.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal
op 15 december 2022,

De raadsgriffier,         De voorzitter,